«Физика» и «лирика» бюджета

Как рассказала председатель комитета экономики, финансов и контроля Наталья Дмитриева, за прошедшие 9 месяцев в бюджет города поступило 7,9 миллиарда рублей. Израсходовали 7,7 миллиардов, причём, денег хватило, чтобы оплатить все заявки главных распорядителей. 

Правительство России установило контрольные цифры, на которые ориентируются финансисты всей страны. К примеру, за 9 месяцев в бюджет должно поступить 70% годовых доходов.

До этой планки «город» немного не дотянул – в городской «кошелёк» поступило только 65,8 % от годового плана всех доходов. И, к сожалению, в рублях это оказалось на 114,6 миллиона меньше, чем годом ранее.

Если разбираться с источниками пополнения муниципальной казны, то на редкость хорошо поработал малый бизнес (Калининград от других городов России отличается тем, что именно мелкие предприниматели формируют весьма значительную часть доходов бюджета).

И по «вменёнке» и по «упрощёнке» в бюджет поступило денег больше, чем планировалось, неплохо пополнили бюджет земельный налог и налог на имущество организаций.

«Мы недобрали налог на доходы физических лиц («городу» причитается 33% от подоходного налога калининградцев – прим. авт.), - констатировала Наталья Дмитриева. – За 9 месяцев 2013 года его поступления составили 1992,5 млн руб. при плане 2996,2 млн руб. По сравнению с аналогичным периодом 2012 года поступления НДФЛ уменьшились на 175,7 млн руб. Не в последнюю очередь это связано с тем, что в этом году нам уменьшили норматив отчислений по этому налогу с 40 до 33%». 

Правда, чтобы компенсировать выпадающие доходы, Калининграду из бюджета региона передали налог на имущество организаций.

«Мы от этой замены уже выиграли около 55 миллионов рублей», - отметила Наталья Александровна.

Неважно поступают в бюджет налог, взимаемый с применением патентной системы налогообложения, и единый сельхозналог. Конечно, их доля в основной массе доходов невелика, но «городу» нужен каждый рубль.

«Покупка патента - дело добровольное, - отметила «главный калининградский финансист». – Предприниматели пока предпочитают работать по-старому».

Поэтому доходы от продажи патентов едва дотянули до 15,8% годового плана и пополнили бюджет всего на 6 миллионов рублей. Ещё чуть более 30 миллионов заплатили городские сельхозпроизводители (35,6% плана).

План по неналоговым доходам перевыполнен в части продажи имущества и активов (87% годового плана). По остальным позициям отмечается некоторое отставание.

Безвозмездные поступления обеспечили 34,3% общего объёма доходов бюджета. Это субсидии, субвенции и иные трансферты из вышестоящих бюджетов.

«Город» потратил 7,7 миллиарда рублей (55,8% от утверждённых годовых назначений, при плановом показателе – 70%).

И это при условии, что были профинансированы все предъявленные заявки на оплату расходов.

По итогам 9 месяцев самые низкие показатели исполнения расходов бюджета у комитета муниципального имущества и земельных ресурсов. Но это связано с объективными причинами – комитет занимается переселением граждан из ветхого и аварийного жилья. Единственный способ уложиться в федеральные нормативы по стоимости квадратного метра – вступать в долевое строительство. Чем «город» и занимается. Так как свою долю муниципалитет оплачивает не сразу, а поэтапно, то и процент исполнения низковат. Впрочем, к концу года ситуация должна кардинально измениться. Для «аварийщиков» сейчас вовсю строят малоэтажные дома.

Комитет городского хозяйства приотстал из-за некоторой пробуксовки на первом этапе программы по капитальному ремонту жилья.

«У нас были сложности в этом году, пришлось отсеивать управляющие компании, которые заявились в программу, но не смогли побудить собственников собрать свою долю расходов (5%), видно, надеялись, что потом договорятся с подрядчиками, - разъяснил председатель комитета городского хозяйства Сергей Мельников. – Такие «управлялки» пришлось исключать из уже готовой программы, подбирать новые адреса, объявлять конкурсы по выбору подрядчика. А это затягивает сроки. В этом году программу капитального ремонта начали формировать заранее, чтобы провести конкурсы ещё «по снегу». И с наступлением тепла подрядчики сразу могли бы приступить к ремонту».

Есть отставание и с выполнением ряда городских программ. Но и тут не всё так плохо, как показывают цифры. Сейчас муниципалитет практически не выдаёт авансов, работает без предоплаты. Поэтому окончательный расчёт с подрядчиками производят только по полному завершению всех работ.

«Физика» (физические объёмы) по многим объектам уже близка к выполнению годового плана, осталось разобраться с «лирикой» - сдать работы и оформить все документы.

Справка: «Исполнение муниципальных целевых программ за 9 месяцев 2013 года в целом составило 38,4% (1772,8 млн руб. при плане 4620,3 млн руб.), а доля программных расходов в общей доле расходов бюджета составила 23,0%», - подвела итог Наталья Дмитриева. И обратилась к собравшимся: «Текущий финансовый год близится к завершению. Следует обратить серьёзное внимание на исполнение долгосрочных и ведомственных целевых программ».

«Ускоряйтесь», - поддержал глава Калининграда Александр Ярошук и строго посмотрел на руководителей подразделений.

Налоговые доходы обеспечили 50,1% общих доходов бюджета Калининграда. 

За 9 месяцев 2013 года выше планово-нормативного показателя (70%) обеспечены поступления по следующим источникам:

* единый налог, взимаемый в связи с применением упрощённой системы налогообложения - 72%;

* единый налог на вменённый доход - 73,6 %, 

* налог на имущество организаций -76,7%;

* земельный налог - 71,5%;

* государственная пошлина - 81,9%.

В 2013 году только 230 индивидуальных предпринимателей (1,3%) перешли на патентную систему налогообложения. Наиболее популярны покупки патентов на сдачу жилья в наём (52%), парикмахерские услуги (19%) и торговлю (10%).